Помогите с подоходным налогом с продажи

Не нужно смешивать две разные сделки в одну. Это совершенно два разных объекта имущества. По продаже своей квартиры, вы должны будете заплатить налог в размере 13 % от суммы продажи. Но при этом можете уменьшить налогооблагаемую базу на 1 000 000 руб. (То есть 2 500 000 - 1 000 000= 1 500 000 *13%=195 000 руб.). А при покупке квартиры сможете воспользоваться имущественным вычетом в размере 2 000 000 - материнский капитал *13 %. НО! За продажу квартиры бы обязаны заплатить налог сразу, а возместить получится только в сумме перечисленных вами налогов (НДФЛ). Возможно для этого вам потребуется несколько лет.

ЧайкаЧайка писал(а)
За продажу квартиры бы обязаны заплатить налог сразу, а возместить получится только в сумме перечисленных вами налогов (НДФЛ). Возможно для этого вам потребуется несколько лет

вот еще где собака порылась. обычно это 2-3 года даже с зп в несколько раз выше средней.

Если обе сделки проводятся в одном налоговом периоде (попросту в одном году), то растягивать получение вычета на покупку на несколько лет не придется.

Если продажа и покупка квартиры (с оформлением документов, подтверждающих право собственности на нее) произведены в одном налоговом периоде (календарном году), то налогоплательщик вправе одновременно воспользоваться вышеназванными имущественными налоговыми вычетами.

То есть верно я примерно поняла про расчет налога и его взаимозачет?

Взаимозачет можно сделать. Но обязательно надо в налоговую сдать 3НДФЛ (с указанием и продажи и покупки) и копии документов с покупки и продажи. Иначе налоговая посчитает, что Вы от уплаты налога с проданной квартиры уклоняетесь. Со всеми вытекающими.

Добрый день.
Если вопрос еще актуален, то дополню.
Вычет по проданной квартире Вам положен в сумме 1 млн.руб., как ранее Вам правильно отвечали.
НО! у Вас есть право также уменьшить налогооблагаемую базу по проданной квартире также на сумму расходов по ее ремонту (если в договоре на ее покупку было указано, что квартира продается без отделки, и у Вас сохранились документы, подтверждающие эти расходы), а также на сумму уплаченных процентов по целевому кредиту, если эта квартира была куплена в ипотеку.
Также, как Вам уже отвечали, если обе сделки происходят в одном календарном году, то сумма налога к уплате по проданной квартире зачтется с суммой налога к возврату по купленной.
Ваш вычет по купленной квартире будет рассчитываться так:
Стоимость квартиры без учета маткапитала - 3 000 000 - 453 026 = 2 546 974
Стоимость Вашей доли 2 546 074* 2/3= 1 697 983 р.
Таким образом, даже если у Вас не было расходов на ремонт и на % по покупке первой квартиры, то налога к уплате не будет. Если эти расходы были, то Вам просто бОльшая сумма будет возвращена.

Спасибо большое! Вопрос еще актуален. А расходы по замене окон, двери и пр. в продаваемой квартире учитываются налоговой? В договоре купли-продажи не было указано, что она без отделки, т.к. покупалась квартира на вторичке, но состояние ее было плачевным.

пожалуйста)
нет, эти расходы по ремонту плачевного состояния не могут быть зачтены, к сожалению.
только если в договоре указано "без отделки", это по первичке.

А если вычет при покупке квартиры ранее уже использовался, тогда не получится сделать такой взаимозачет?

да, все верно.
вычет по новой купленной квартире можно будет получить, только если ранее право на имущественный вычет не использовался.

Спасибо еще раз за помощь!

Спасибо.
Значит, если имущественный вычет использовался при этом взаиморасчете, он "сгорает" и потом при приобретении другой квартиры его еще раз использовать нельзя?

Если вторая квартира, по которой получается имущественный вычет, куплена после 01.01.2014 г., и вычет по ней был максимально возможного размера - 2 млн.руб., то да, еще раз воспользоваться этим правом не получится при покупке другой недвижимости.
Если же вычет менее 2 млн.руб, как у ТС (расчеты выше), то остаток можно будет дополучить при последующем приобретении недвижимости.

Ясно, спасибо большое!
Можно еще вопрос. Мама в 2000 году приобрела квартиру и получила за нее вычет в сумме 1 млн. Теперь при покупке другой квартиры она может "добрать" с нее вычет до 2млн?

К сожалению, нет.
Т.к. такое право на "многоразовость" вычета получили только те, кто впервые воспользовался вычетом по недвижимости, оформленной в собственность после 01.01.2014 г.

Благодарю за ответы.

ок, пожалуйста)

Добрый день! Подскажите пожалуйста,продаем квартиру за 3700 тыс,по 1/3 в долевой собственности,квартира приватизирована менее 3 лет,покупаем также по 1/3 доли за 5700 тыс.Как лучше оформить договор купли-продажи отдельно каждому,чтобы каждому воспользоваться вычетом 1000 тыс при продаже и 2000 тыс при покупке.Оформление документов одновременно в одном налоговом периоде

Добрый день.
Да, безусловно, чтобы воспользоваться вычетом в 1 млн.р. каждому при продаже доли в приватизированной квартире, нужно продавать каждому собственнику отдельным договором.
Более того, если есть возможность, то советуют договоры делать от разных дат.
При покупке новой квартиры форма договора на размер вычета каждого собственника не влияет - у каждого уже будет возможность с 2 млн.вычет получить (если квартира будет стоить 5 700 тр, то у каждого вычет составит 1 900 тр, а оставшимися 100 тр собственники смогут воспользоваться при следующем приобретении недвижимости).

спасибо.

ок, пожалуйста)

Декларация писал(а)
Если вторая квартира, по которой получается имущественный вычет, куплена после 01.01.2014 г., и вычет по ней был максимально возможного размера - 2 млн.руб., то да, еще раз воспользоваться этим правом не получится при покупке другой недвижимости.
Если же вычет менее 2 млн.руб, как у ТС (расчеты выше), то остаток можно будет дополучить при последующем приобретении недвижимости.

Правильно ли я поняла, что если, например, в 2007 году я уже воспользовалась вычетом, но на 500 000 руб., то теперь я могу еще раз воспользоваться им при покупке-продаже, чтобы "добить" до 2 000 000? Т.е. можно не один раз в жизни? Главное не выше 2 000 000?

Добрый день.
К сожалению, нет.
Т.к. такое право на "многоразовость" вычета получили только те, кто впервые воспользовался вычетом по недвижимости, оформленной в собственность после 01.01.2014 г.
Те, кто использовал вычет по недвижимости, купленной до 01.01.2014, даже если вычет был предоставлен не в максимальном размере, добрать остаток уже не могут.